Et venligt postbud besvarer de vigtigste spørgsmål om Santa Claus og fortæller historien om en lille dreng, der voksede op hos nogle legetøjsmagere og ønskede sig at hjælpe julemanden med at levere gaver til alle børnene i byen. Men den koldhjertet borgmester og en ond vintertroldmand stiller sig hindrende i vejen.